6 formas de proteger sus activos extranjeros en la planificación patrimonial

Escrito por Christine Fletcher | Forbes Magazine

A medida que la tecnología, la innovación y los viajes aéreos nos acercan cada vez más, cada vez más personas se describen a sí mismas como “ciudadanas del mundo”. Junto con esta nueva identidad de ciudadanía global, a menudo viene la propiedad de activos en países extranjeros.

Algunos de mis clientes han tenido barcazas en la Sena, olivares en Turquía, casas en México y castillos en Europa. La planificación patrimonial es más complicada cuando se tienen activos globales y es esencial conocer todos los aspectos que hay que considerar.

Una de las consideraciones más importantes es cómo estructurar la propiedad del activo para maximizar su patrimonio y planificar la tributación. Esto dependerá de las leyes del país donde se encuentre el activo, así como de su propia ciudadanía. ¿Ha pensado en quién recibirá el activo cuando usted muera y si tendrá que pagar impuestos sobre él?

Aquí hay seis cosas que usted debe saber.

Prosiga con precaución. Asigne un equipo de asesores con experiencia. Si su abogado o contador actual no cuenta con la experiencia necesaria, contrate a alguien que pueda ayudarlo.

Antes de saltar, averigua bien. Consulte con sus asesores antes de comprar esa hacienda o villa. Ellos podrán asesorarle sobre la mejor manera de estructurar la propiedad de acuerdo con las leyes de ese país.

Obtenga asesoramiento local. Consultar con un abogado local en el país donde se encuentre el activo extranjero es fundamental. Debes saber cómo afectará la legislación local a tu patrimonio y a tu planificación fiscal. Por ejemplo, algunos países no reconocen los trusts, lo cual podría tener graves implicaciones fiscales si tienes un testamento estadounidense en el que transfieres todos tus activos a un trust. También es necesario contar con un asesor local para representarte en la compra y transferencia de inmuebles.

La divulgación completa es importante. Asigne todos sus activos a su abogado. Algunas personas completan cuestionarios de planificación patrimonial y no incluyen sus activos extranjeros porque creen que estos no son relevantes en los Estados Unidos. Esto no es cierto. Su planificador patrimonial necesita conocer cuáles son los activos y dónde se encuentran para ayudarle a determinar cómo deben distribuirse sus bienes tras su muerte y qué consecuencias tiene la tributación de la herencia. Hace años, tuve un cliente que no me informó sobre su casa en Italia hasta después de haber firmado los documentos de planificación patrimonial. Él no creía que ese activo tuviera relevancia alguna para su plan patrimonial en los Estados Unidos.

¿Uno o dos? Dependiendo de dónde se encuentren los activos extranjeros, puede ser mejor tener dos testamentos, uno para disponer de los bienes extranjeros y otro para disponer de sus activos estadounidenses. Es importante que su abogado estadounidense y su asesor extranjero coordinen la redacción de los testamentos. No se quiere que uno de ellos anule al otro. Además, tener dos testamentos tiene un beneficio adicional. La homologación de un testamento escrito en otro idioma puede ser difícil y llevar tiempo. Un testamento extranjero debe ser traducido y comprendido por las autoridades legales de ese país. Tener un testamento separado en cada país suele facilitar la homologación.

La muerte y los impuestos. Muchos clientes se sorprenden al descubrir que, como ciudadanos estadounidenses, son sujetos a impuestos sobre sus activos en todo el mundo con fines de impuesto de sucesiones. Su abogado podrá asesorarle sobre las implicaciones fiscales de su propiedad extranjera y si existen tratados con ese país que puedan mitigar los impuestos de sucesiones.

Ya sea que haya heredado una propiedad extranjera o la haya comprado como su casa de vacaciones de ensueño, asegúrese de consultar a sus asesores para superar los obstáculos legales y fiscales relacionados con la propiedad.

Enlace a la publicación original:

https://www.forbes.com/sites/christinefletcher/2019/01/29/6-ways-to-protect-your-foreign-assets-in-estate-planning/#69f704fb5b77